梅河口市财政局2024年度会计监督检查公告

为切实履行财政部门财会监督职责，按照吉林省财政厅《关于组织开展2024年度会计监督检查工作的通知》（吉财监〔2024〕300号）工作部署，市财政局于2024年6月至9月对梅河口市图书馆、梅河口市文化馆、梅河口市汇康体育场馆经营管理有限公司和梅河口红业财务咨询有限公司开展了会计监督检查工作。

一、存在问题

经检查，各被检查单位财务制度执行比较到位，会计核算较为规范，会计信息质量逐年提高。但仍然存在一些问题，主要表现在：一是未按规定取得原始凭证，金额147.12万元；二是扩大开支范围，金额0.036万元；三是未通过电子商城采购办公用品1.93万元；四是往来款项长期挂账未及时清理，金额909.79万元；五是延后确认费用支出，金额40.17万元；六是负债核算不实，金额2.16万元；七是应计未计固定资产，金额0.83万元。

二、整改情况

针对检查发现的问题，市财政局依法依规对梅河口市汇康体育场馆经营管理有限公司下发了处罚决定，对梅河口市图书馆、梅河口市文化馆下发了处理决定，责令被检查单位严格按照相关法律法规限期整改，及时规范和完善会计核算，加强财务管理，强化内控制度执行，全面提高会计人员能力素质，确保会计信息质量真实、准确、完整。

                                                 梅河口市财政局

                                                 2024年10月15日